Un'idea brillante e una solida pianificazione non bastano per avviare un'impresa e diventare autonomi. I fondatori necessitano anche di azioni e denaro da parte di investitori come le banche, così che possano essere realizzati gli investimenti pianificati e possano essere acquistati eventuali strumenti e materiali. Inoltre, deve essere garantita la liquidità della società. I futuri artigiani autonomi studiano le opzioni possibili per ottenere il capitale necessario e l'ammontare del capitale proprio, importante quando si richiede o si concede un prestito.
Cos'è il capitale proprio?
Quando si fonda una società, il capitale proprio è il capitale che il fondatore mette di tasca propria. Nel corso degli anni, gli viene aggiunta una sorta di riserva. Quest'ultima è il profitto che l'imprenditore non incassa, ma lascia all'interno dell'attività.
In una società pubblica, ad esempio, il capitale proprio è il denaro che i fondatori o successivamente altre persone pagano per le singole azioni della società stessa. Corrisponde al valore nominale di tutte le azioni e si chiama capitale sociale. Al momento della fondazione, il capitale azionario deve essere di 100.000 franchi. Nel caso di una società a responsabilità limitata, il capitale sociale ammonta ad almeno 20.000 franchi.
Perché l'importo del capitale proprio è importante per i finanziatori in caso di prestito?
Il capitale proprio è a disposizione dei creditori nel caso in cui una società fallisca. Maggiore è il capitale proprio in una società, minore è il rischio per i creditori.
Qual è il patrimonio netto e quanto dovrebbe essere alto?
Il capitale totale è costituito da capitale proprio e capitale di debito. La quota di patrimonio netto nel capitale totale è il rapporto del patrimonio netto. I rapporti patrimoniali del 30% almeno sono considerati normali per le imprese artigiane. Tuttavia, l'importo normale dipende dal settore in questione e varia notevolmente.
Il finanziamento puramente azionario presenta anche svantaggi per gli imprenditori
Se una transazione è finanziata esclusivamente con capitale proprio, non ci sono costi per interessi. Tuttavia, ciò può portare a un passaggio di liquidità, poiché tali finanziamenti sono calcolati in modo molto rigoroso. In caso di emergenza, ad esempio quando si verifica una temporanea perdita di reddito, è necessario prelevare capitale esterno, che spesso risulta più costoso rispetto a quando una parte del capitale viene prelevata in anticipo con un semplice prestito o un prestito bancario a lungo termine. L'importo del capitale proprio è decisivo anche per le tasse.
Esistono diversi modi per aumentare il capitale. Il capitale non deve necessariamente essere disponibile sotto forma di contanti. Sebbene non possa essere procurato tramite contributi personali, può essere erogato tramite contributi in natura. Ciò significa che, ad esempio, un'auto o un macchinario di proprietà privata possono essere trasferiti a nome dell'azienda. Il valore di tale voce corrisponde all'importo del conferimento in natura.
C'è forse una persona coinvolta nella nuova società? Fa parte del patrimonio anche la somma che mette a disposizione. La persona che partecipa alla società non riceve gli interessi, ma una quota del profitto.
Se risparmi ed eventuali contributi in natura non sono sufficienti, il capitale proprio può essere finanziato prelevando il capitale della cassa pensione. Questo ha come svantaggio il fatto che questi soldi mancheranno poi successivamente in vecchiaia.
Suggerimenti per la liquidazione del patrimonio della cassa pensione:
- È necessario un accordo con il coniuge. Se quest'ultimo non dà il proprio consenso, non è possibile il prelievo anticipato della cassa pensione.
- La copertura deve essere effettuata al momento della costituzione della società, o comunque entro un anno dall'inizio dell'attività lavorativa autonoma.
- Gli imprenditori più giovani dovrebbero cominciare a creare un piano pensionistico il prima possibile, mentre i nuovi imprenditori più anziani dovrebbero riflettere bene se vogliono mettere a repentaglio la loro futura pensione e, se necessario, ricorrere al capitale preso in prestito e lasciare i soldi nel fondo pensione.
Quali opzioni di finanziamento esterno hanno i futuri artigiani autonomi?
La Confederazione e i singoli Cantoni sostengono il passaggio al lavoro autonomo con sussidi e talvolta con prestiti di avviamento della potenziale società. I futuri artigiani autonomi dovrebbero cercare di ottenere parte del denaro di cui necessitano per avviare la propria attività in questo modo e contattare le autorità cantonali competenti.
Naturalmente, spesso, parte del capitale richiesto può essere finanziato anche tramite prestito bancario. Per questo però devono esserci delle garanzie. Gli imprenditori possono anche considerare se fare un investimento maggiore, ad esempio per un'auto aziendale o un macchinario, tramite leasing, ovvero tramite canone mensile. Tuttavia, il costo di tale leasing è spesso superiore all'interesse che deve essere pagato per un prestito bancario.
